Het begrip ‘duurzaam’ is tegenwoordig niet meer weg te denken uit ons dagelijks leven. Steeds meer mensen en bedrijven voelen zich genoodzaakt om duurzamer en groener te leven. Deze trend is ook zichtbaar in de beleggingswereld. Waar enkele jaren geleden vooral werd gekeken naar het maximale rendement, spelen nu ook maatschappelijke en ecologische factoren een belangrijke rol. Er is steeds meer vraag naar duurzaam en groen beleggen, maar wat houden deze termen precies in en wat is het verschil tussen beide?
Wat is Duurzaam Beleggen?
Duurzaam beleggen betekent dat je investeert in bedrijven of projecten die rekening houden met hun impact op het milieu, de maatschappij en de bedrijfsvoering. Het gaat hierbij om een bredere benadering dan alleen milieuvriendelijkheid. Naast milieucriteria (zoals vermindering van CO2-uitstoot of hernieuwbare energieprojecten) kijkt men ook naar sociale factoren (zoals mensenrechten en arbeidsomstandigheden) en goed ondernemingsbestuur (transparantie, ethiek, etc.).
Een voorbeeld van een duurzaam beleggingsproject is investeren in een bedrijf als NextEra Energy, dat zich richt op duurzame energieprojecten zoals zonne- en windenergie. Als je aandelen koopt in zo’n bedrijf, doe je een duurzame belegging omdat je investeert in een onderneming die bijdraagt aan zowel milieuvriendelijke oplossingen als sociaal verantwoord ondernemen.
Wat is Groen Beleggen?
Groen beleggen is specifiek gericht op investeringen die een positieve impact hebben op het milieu. Dit type beleggen draait uitsluitend om milieuaspecten en richt zich op projecten die de natuur en het klimaat verbeteren of beschermen, zoals zonne- en windenergieprojecten, duurzame landbouw en biodiversiteit. Groenfondsen, waarin je kunt beleggen, investeren uitsluitend in projecten met de intentie om het milieu te beschermen of te verbeteren.
Verschil Tussen Duurzaam en Groen Beleggen
Er bestaat zeker een verschil tussen duurzaam en groen beleggen:
| Kenmerk | Duurzaam Beleggen | Groen Beleggen |
|---|---|---|
| Focus | Brede focus op milieu, maatschappij en goed ondernemingsbestuur | Specifieke focus op milieu en ecologische projecten |
| Voorbeeldprojecten | Bedrijven met goede sociale en milieupraktijken | Zonne-energie, windenergie, duurzame landbouw |
| Doel | Verbetering van het milieu en het welzijn van mensen | Milieuverbetering en bescherming |
| Voorbeelden | NextEra Energy, bedrijven met verantwoorde praktijken | Groenfondsen, investeringen in hernieuwbare energie |
Duurzaam beleggen richt zich op een bredere maatschappelijke verantwoordelijkheid, terwijl groen beleggen zich specifiek richt op milieuprojecten. Er is echter wel overlap: projecten die een positieve bijdrage leveren aan het milieu kunnen zowel onder duurzaam als groen beleggen vallen.
Voor- en Nadelen van Duurzaam of Groen Beleggen
| Voordelen | Nadelen |
|---|---|
| Belastingvoordeel | Mogelijk lager rendement dan traditioneel beleggen |
| Positieve impact op mens en milieu | Negatieve rentes kunnen voorkomen |
| Verhoogde ethische en maatschappelijke waarde | Beperktere keuze in investeringsopties |
Belastingvoordeel Duurzaam Beleggen in 2024
Als voorbeeld nemen we een investering in een groen beleggingsfonds, waarbij gebruik gemaakt wordt van de belastingvrijstelling die geldt voor groene beleggingen. Voor het jaar 2024 ligt de vrijstelling voor groene beleggingen op €62.000 per persoon. Dit betekent dat je alleen belasting betaalt over het bedrag boven deze vrijstelling. Bovendien kun je profiteren van een extra heffingskorting van 0,7% op het bedrag van de vrijstelling.
| Jaar | Zonder Fiscale Partner | Met Fiscale Partner |
|---|---|---|
| 2024 | € 62.000 | € 124.000 |
| 2023 | € 61.215 | € 122.430 |
| 2022 | € 60.429 | € 120.858 |
Vrijstellingen voor groen beleggen volgens de Belastingdienst (data 2024)
Rekenvoorbeeld
Stel, je belegt €62.000 in een groenfonds in 2024. Je ontvangt 1% dividend, wat neerkomt op €620. Daarnaast profiteer je van een heffingskorting van 0,7% op het vrijgestelde bedrag: €62.000 * 0,7% = €434. In totaal levert dit een rendement van €1.054 op. Dit voorbeeld gaat uit van positieve rendementen; het is mogelijk dat er een negatief rendement is, afhankelijk van de omstandigheden.
Waar Kun Je Duurzaam Beleggen?
Verschillende banken en brokers bieden tegenwoordig opties voor duurzaam en groen beleggen. Voorbeelden zijn:
- Triodos Bank en ASN Bank: Deze banken staan bekend om hun focus op duurzaamheid en bieden diverse duurzame en groene fondsen aan.
- ING, ABN AMRO en Rabobank: Deze grootbanken hebben groenfondsen en mogelijkheden voor groen sparen en beleggen.
- DEGIRO: Een online broker die specifieke programma’s heeft voor duurzaam beleggen.
Hoewel veel banken en brokers opties bieden voor duurzaam beleggen, is het belangrijk om te controleren of er beperkingen zijn, zoals een maximum aantal investeerders voor een bepaald groenfonds of een groene spaarrekening.
Conclusie: Duurzaam Beleggen vs. Groen Beleggen
Duurzaam en groen beleggen zijn beide vormen van verantwoord investeren, maar ze verschillen in hun focus en doelstellingen. Duurzaam beleggen heeft een bredere benadering, waarbij naast milieufactoren ook sociale en governance-criteria een rol spelen. Groen beleggen richt zich specifiek op ecologische en milieuvriendelijke projecten. Beide hebben hun eigen voordelen, zoals belastingvoordelen en een positieve impact, maar ook hun nadelen, zoals mogelijk lager rendement. Uiteindelijk hangt de keuze tussen duurzaam en groen beleggen af van je persoonlijke doelen en waarden.